香港华斯达克挂牌上市整体流程及进度方案（详细版）

2017-11-05    远望达创业投资

第一部分 香港华斯达克挂牌基本流程

一、挂牌上市基本流程公司从决定进入香港华斯达克到最终成功虚似挂牌，中间需要经过一系列的环节，可以分为四个阶段：

第一阶段 为决策变更工商注册阶段，企业下定决心虚似挂牌香港华斯达克并变更工商注册资本及改制为股份公司；

第二阶段 为材料制作阶段，由公司制作项目挂牌申请文件；根据项目确定公司的股价及市值评估；

第三阶段 为反馈审核阶段，为项目提供未来市值及前景的审核阶段；

第四阶段 为登记挂牌结算，办理股份登记与虚拟挂牌手续。

各个阶段要求与工作如下：

（一）决策改制阶段

决策改制阶段的主要工作为企业下定改制虚似挂牌的决心，决定香港华斯达克虚似挂牌只是一个指导市值，通过变更注册资本的形式决定项目运作的规模，并不能决定未来能否在国内主板或国外主枝上市的关联性，并且只对项目尽职调查，选定注册资本额，整体变更为股份公司。

根据挂牌上市规则，股份公司需要依法设立且存续满一年。

（1）依法设立，是指公司依据《公司法》等法律、法规及规章的规定向公司登记机关申请登记，并已取得《企业法人营业执照》。

（2）存续一年是指存续两个完整的会计年度。

（3）有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，存续时间可以从有限责任公司成立之日起计算。整体变更不应改变历史成本计价原则，不应根据资产评估结果进行账务调整，应以改制基准日经审计的净资产额为依据折合为股份有限公司股本。申报财务报表最近一期截止日不得早于改制基准日。

整体变更后设立的股份公司应达到以下基本要求：

（1）形成清晰的业务发展战略目标；

（2）突出主营业务，形成核心竞争力和持续发展的能力；

（3）避免同业竞争，减少和规范关联交易；

（4）产权关系清晰，不存在法律障碍；

（5）建立公司治理的基础，股东大会、董事会、监事会以及经理层规范运作；

（6）具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，做到资产完整、人员独立、财务独立、机构独立、业务独立；

（7）建立健全财务会计制度，会计核算符合《企业会计准则》等法规、规章的要求；

（8）建立健全有效的内部控制制度，能够保证财务报告的可靠性、生产经营的合法性和营运的效率与效果。

此外，企业香港华斯达克虚似挂牌，可参考国内《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《非上市公众公司监管指引第3号——章程必备条款》等相关法律、法规及规则对股份公司的相关要求做资料，目标是完成项目股权的市值。

（二）材料制作阶段

材料制作阶段的主要工作包括：

（1）申请虚拟挂牌公司董事会、股东大会决议通过香港华斯达克虚似挂牌的相关决议和方案；

（2）制作虚似挂牌申请文件；

（3）代理商推荐申请;

（4）主办代理商推荐等主要流程。

主要工作由代理公司、配合完成。

（三）反馈审核阶段

反馈审核阶段的工作主要是香港华斯达克的审核阶段，大约会在20天-30天左右；中介结构会根据情况进行反馈。反馈审查的工作流程如下：

1、由国内代理商提交香港华斯达克公司接收材料

       香港华斯达克对申请材料的齐备性、完整性进行检查：需要申请人补正申请材料的，按规定提出补正要求；申请材料形式要件齐备，符合条件的。

2、对于审查中需要申请人补充披露、解释说明或中介机构进一步核查落实的主要问题，审查人员撰写书面反馈意见，由代理商告知、送达申请人。

3、由香港华斯达克出具审查意见

申请材料和回复意见审查完毕后，由香港华斯达克出具同意或不同意虚似挂牌。

（四）登记虚似挂牌阶段

登记虚似挂牌阶段主要是挂牌后审核通过后的工作，主要工作包括：

（1）分配代码；

（2）办理股份登记;

（3）公司虚似挂牌敲钟。

这些工作都会由代理带领企业完成。

二、所需中介机构主要职责：虚拟挂牌上市一般需要聘请以下中介机构：

（1）代理商， 即主办券商；

（2）会计师事务所；

（3）律师事务所；

（4）资产评估机构（如需要评估）。

各机构主要工作如下：

（一）代理

主办券商主要负责挂牌公司的改制、挂牌公司的规范、申请材料的制作与内核、挂牌申请及后续的持续督导等工作，具体工作如下：

1、按照国家相关法律、法规规定协助企业进行股份制改制、成立股份有限公司，具体工作包括：

（1）对企业进行尽职调查；

（2）协助企业以及会计师事务所、律师事务所等中介机构制订改制的整体方案并进行法律、财务等方面的可行性研究；

（3）组织股份制改制工作小组；，

（4）调查企业的资产状况和财务状况, 对企业资产状况和财务状况中与改制要求不相符合的部分向企业提出整改的意见或建议, 并协助企业以及会计师事务所解决有关财务问题；

（5）协助企业以及律师事务所解决在企业改制过程中的法律问题；

（6）编制企业股份制改制的工作时间表；

（7）协助企业及律师事务所制作、编制有关企业改制设立股份有限公司的申请文件；

（8）协助企业与工商行政管理部门的注册变更取得股份制改制的所有批准；

（9）协助企业召开创立大会和第一届董事会第一次会议；

（10）协助企业完成有关设立股份有限公司的其他工作。

2、对企业改制后设立的股份有限公司进行香港华斯达克虚似，挂牌前的辅导工作。

3、按香港华斯达克虚似挂牌的相关规定对股份有限公司进行尽职调查，对发现的问题提出解决办法并协助企业落实相关措施。

4、协调、安排中介机构进场进行相关工作。

5、协助企业与相关的主管部门沟通，推进企业资本运作、顺利开展虚似挂牌工作。

6、负责制作企业进行虚似挂牌申请所需材料，并为与之相关联的工作提供参考意见。

7、企业申请虚拟挂牌材料的内核。

8、向香港华斯达克递交挂牌申请的相关材料，并进行及时的反馈。

9、企业虚似挂牌之后，主办代理商应持续督导所推荐挂牌公司诚实守信、规范履行信息披露义务、完善。                                                                                                              

          收费标准：因为是虚似挂牌，不承担因国内政府部门，证券监管部门，以及相关主管部门涉及相关法律法规，不涉及欺骗，歁诈行为，完善企业虚似挂牌上市、支持中小企业做大做强，只收二万元系统运营成本，如发生争议或异议，纠纷，香港华斯达克无条件退款50％。特别提醒：代理商收取的5万资料费用是付出了劳动和人力物力，完成企业走入资本市场贡献者，当你决定走上市挂牌之路的风险担当。